Terveydenhuollon kustannusten hallinta terveydenhuollon säästötilillä

Mikä on terveydenhuollon säästötili?

Terveyden säästötili (HSA) on sellainen tili, jonka avulla voit säästää terveydenhoitoon liittyviä kuluja verottomasti.

Voit osallistua terveystalletustiliin vain, jos:

• on korkea vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma (HDHP)
• sinulla ei ole muita sairausvakuutuksia, mukaan lukien Medicare, mutta sinulla on kuitenkin oikeus muuntyyppisiin terveydenhuollon kattavuuteen, kuten tapaturmaan, vammaisuuteen, hammashoitoon, näköhuoltoon tai pitkäaikaishoitoon.
• ei voida vaatia riippuvaiseksi jonkun muun veroilmoituksesta

Sekä sinä että työnantajasi voivat tehdä maksuja HSA: lle. Maksujen kokonaismäärä ei kuitenkaan voi olla suurempi kuin hallituksen asettama vuotuinen enimmäismäärä. Vuonna 2018 enimmäismäärä on 3450 dollaria, jos sinulla on itsenäinen kattavuus HDHP: n alaisuudessa ja 6 900 dollaria, jos sinulla on perheen kattavuus (kaksi tai useampia ihmisiä) HDHP: n alla (huomaa, että perheen HSA-osuusraja oli aluksi 6 900 dollaria vuodelle 2018, ja alennettiin 6 850 dollariin maaliskuussa 2018 julkaistun IRS-ilmoituksen ehtojen mukaisesti. Tulosmenettely 2018-27 kuitenkin kumosi kyseisen tiedotteen, jonka mukaan HSA: n perhearvo rajoitettiin takaisin 6 900 dollariin vuonna 2018).

HSA: lle suoritettavien maksujen on oltava käteisellä; Varaston tai omaisuuden maksut eivät ole sallittuja. Et voi myöskään tehdä mitään maksuja HSA: lle, kun kirjaudut Medicareen. Voit kuitenkin pitää rahaa HSA: ssa ja käyttää sitä maksamaan verovapaita sairaanhoitokuluja.

Jos otat rahaa HSA: lta ilman lääketieteellisiä kuluja, maksat tuloveron sekä rangaistuksen. Rangaistus HSA: n jakeluista, joita ei käytetä päteviin sairaanhoitokustannuksiin, nousi 10 prosentista 20 prosenttiin vuonna 2011 kohtuuhintaisen hoidon lain seurauksena.

VerohyödytSisäisen tulopalvelun (IRS) mukaan HSA: lla on seuraavat verotukseen liittyvät edut:

• Voit vaatia verovähennystä maksuosuuksista, jotka olet sinä tai joku muu kuin työnantajasi.
• Työnantajan tekemät maksut HSA: lle voidaan jättää bruttotulosi ulkopuolelle.
• HSA: n rahoilla tekemäsi korot tai muut tulot ovat verovapaita.
• Rahat, jotka otat HSA: sta, voivat olla verovapaita, jos käytät sitä maksamaan "päteviä" lääketieteellisiä kuluja.
• HSA: lla ei ole määräaikaa, jonka kuluessa voit maksaa itsellesi korvauksia sairaanhoitokustannuksista. Niin kauan kuin pätevä lääketieteellinen kulu syntyi HSA: n perustamisen jälkeen, voit odottaa vuosia tai vuosikymmeniä ottamaan rahaa HSA: sta kattamaan lääketieteelliset kulut (pidä kuitit, koska tarvitset niitä, jos tarvitset niitä, jos IRS kysyy sinulta todistaa, että olet itse asiassa aiheuttanut lääketieteelliset kulut, jotka olet itse maksanut takaisin).
• 65-vuotiaiden jälkeen voit ottaa rahaa HSA: lta mihin tahansa tarkoitukseen ilman rangaistusta. Mutta jos et käytä rahaa päteviin lääketieteellisiin kustannuksiin, maksatte tuloveroa peruuttamisesta, aivan kuten perinteisestä IRA: sta.

Löydät yksityiskohtaiset tiedot veroetuista ja -säännöistä (mukaan lukien esimerkkejä siitä, miten HSA: t toimivat) IRS-julkaisussa 969, Terveyden säästötilit ja muut veroetuista terveyssuunnitelmista.

Rekisteröityminen HSA: llePankit, luottolaitokset, vakuutusyhtiöt ja muut rahoituslaitokset ovat sallittuja ja valvovat HSA-tilejä. Työnantaja voi myös olla laatinut suunnitelman, joka auttaa sinua kirjautumaan. Huomaa, että HSA ei ole ostamaasi; se on säästötili, johon voit tallettaa rahaa veroasetuksella.

Mikä on suuri vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma?

Jos päätät avata HSA: n, sinulla on oltava korkeasti vähennyskelpoinen terveyssuunnitelma (HDHP). HDHP on sellainen sairausvakuutussuunnitelma, jonka on noudatettava hyvin tiettyjä IRS-sääntöjä. On olemassa määräyksiä, jotka koskevat vähimmäisveron vähennyksiä ja maksimi-rajoituksia, eikä suunnitelma voi tarjota muita etuja kuin ennaltaehkäisevä hoito (IRS: n määrittelemä) ennen vähennyskelpoista.

Vuonna 2018 HDHP: n on oltava vähennyskelpoinen vähintään 1 300 dollaria yhdelle henkilölle tai 2 600 dollaria perheelle. Ja suunnitelmalla ei voi olla enintään 6550 dollaria ylittävää taskua yhdelle henkilölle tai 13 100 dollaria perhettä varten. Tarvittavien vähimmäisvähennyskelpoisten ja taskun ulkopuolisten kulujen määrä tarkistetaan vuosittain inflaation huomioon ottamiseksi.

HDHP: iden taskukustannusten ylärajat ovat pienemmät kuin muissa suunnitelmissa sovellettavat yleiset maksimirajat. Vuonna 2014 ne olivat samat, mutta kaava, jota käytettiin HDHP: iden ulkopuolisten raja-arvojen lisäämiseksi, poikkeaa muusta suunnitelmasta maksettavien raja-arvojen nostamiseen käytetystä kaavasta, joten ylemmät rajat ovat eronneet ajan myötä.

Koska muilla kuin HDHP-laitteilla voi olla korkeampia raja-arvoja, HDHP: t eivät välttämättä ole pienimpien palkkioiden suunnitelmia, jotka näkyvät, jos ostat omaa kattavuuttasi yksittäisillä markkinoilla. Mutta jos työnantajasi rajoittavat vaihtoehtojasi ja yksi käytettävissä olevista suunnitelmista on HDHP, se on todennäköisesti alhaisin hinnoin, jonka työnantaja tarjoaa, koska muut käytettävissä olevat suunnitelmat sisältävät todennäköisesti etuja (kuten toimistokäynnit, sen sijaan, että sinun olisi maksettava toimiston kokonaiskustannukset ennen vähennyskelpoista.

Voit käyttää terveyssäästötiliäsi maksamaan terveydenhuoltosuunnitelmasi kattamat kulut.

Määritelmä: vähennyskelpoinen - Vähennyskelpoinen on summa, jonka sinun on maksettava joka vuosi terveydellisiin kustannuksiin ennen kuin vakuutus alkaa maksaa. HDHP: n (jonka täytyy olla, jotta voisit osallistua HSA: han) mukaan vähennyskelpoisuus vuonna 2018 on vähintään 1 350 dollaria yksittäiselle kattavuudelle ja vähintään 2700 dollaria perheen kattavuudelle.

Ilmoittautuminen korkean korvauksen omaavaan terveyssuunnitelmaanMikä tahansa yritys, joka myy sairausvakuutusta omassa valtiossasi, voi tarjota HDHP: n. Työnantaja voi tarjota HDHP: n, ja sinun pitäisi myös löytää pätevä HDHP ottamalla yhteyttä oman valtion, nykyisen vakuutusyhtiön tai asiamiehen tai välittäjän kanssa, jolla on lupa myydä sairausvakuutusta omassa valtiossasi. Valtion vakuutusosasto voi myös antaa tietoja pätevistä HDHP-laitteista.

Mitä ovat lääketieteelliset kulut?

IRS-julkaisussa 502 määritellään pätevät sairaanhoitokulut "sairauden diagnoosin, parantamisen, lieventämisen, hoidon tai ehkäisemisen kustannuksiksi ja kehon osiin tai toimintoihin vaikuttavien hoitokustannusten kustannuksiksi. Kirurgit, hammaslääkärit ja muut lääkärit, jotka sisältävät näihin tarkoituksiin tarvittavien laitteiden, tarvikkeiden ja diagnostisten laitteiden kustannukset."

Kohtuuhintaisen hoidon lain mukaan et voi enää korvata verovapaasti ylimääräisten lääkkeiden kustannuksia, ellei lääkäri anna sinulle reseptiä.

Mitkä ovat Terveyden säästötilien edut ja haitat?

Yhdysvaltain valtiovarainministeriö kertoo, että HSA: n ja HDHP: n etuja ovat:

• Ne tarjoavat turvallisuutta suojaamalla sinua korkealta tai odottamattomalta lääkäriltä.
• Kattavuus voi olla edullisempi johtuen alhaisemmista sairausvakuutusmaksuista, koska suunnitelmissa ei säädetä ennaltaehkäisevän hoidon ulkopuolisista eduista ennen kuin olet saavuttanut vähennyskelpoisen.
• Sinulla on mahdollisuus käyttää tilisi varoja maksamaan sairaanhoitokulut, mukaan lukien kulut, joita vakuutuksesi eivät kata.
• Voit säästää rahaa tilillesi tuleviin sairaanhoitokuluihin.
• Voit kasvattaa tiliäsi sijoitustuottojen kautta.
• Teet kaikki päätökset siitä, kuinka paljon rahaa sijoitat tilillesi, säästätkö rahaa tuleviin kuluihin tai maksatte nykyisiä lääketieteellisiä kuluja, ja mitkä lääkärikulut maksetaan HSA-varoilla. Voit halutessasi maksaa sairaanhoitokustannukset muilla kuin HSA-varoilla (eli verojen jälkeisellä rahalla), tallentaa kuitit ja palauttaa itsellesi vuosia tai vuosikymmeniä myöhemmin, kun HSA: n verotonta rahaa. Tällä tavoin HSA: ta voidaan käyttää hätärahastona tai varhaiseläketilillä.
• Voit säilyttää HSA: n, vaikka muuttaisit työpaikkaa, muuttaisit sairausvakuutustasi, tulisit työttömiksi, muuttaisit toiseen valtioon tai muuttaisitte siviilisäätyäsi. Voit tehdä HSA: lle maksuja vain silloin, kun sinulla on HDHP-peitto. Mutta HSA: n rahat ovat sinun ja niitä voidaan käyttää kattamaan päteviä lääketieteellisiä kuluja milloin tahansa tulevaisuudessa riippumatta siitä, minkä tyyppinen sairausvakuutus on (tai ei ole) tässä vaiheessa.
• Varat pysyvät tilillä vuodesta toiseen - sääntöjä ei ole "käytä tai menetä"

Lisäksi HSA tarjoaa kolminkertaisia ​​verosäästöjä:

1. verovähennykset, kun maksat tilillesi
2. verotonta tulosta sijoitusten kautta
3. verovapaita peruutuksia pätevistä lääketieteellisistä kuluista

Useat kuluttajajärjestöt, kuluttajaraporttien julkaisija Consumers Union, ovat olleet kriittisiä HSA: ita kohtaan, koska ne tarjoavat suurimman hyödyn nuorille terveille ihmisille, joilla ei ole huollettavia ja varakkaita ihmisiä, jotka voivat säästää enemmän veroihinsa.