ACA Premium -tuet ovat tuloihin perustuva verohyvitys

Premium-verohyvitykset (eli palkkio-avustukset) ovat tärkeä osa edullista hoito-ohjelmaa (ACA). Ilman heitä yksittäisten markkinoiden kattavuus olisi kohtuutonta monille ihmisille.

Jotta tämä voitaisiin ottaa huomioon, pidä mielessä, että keskimääräinen ennakkomaksupalkkio suunnitelmista, jotka on ostettu vaihdossa vuonna 2018, on 597 dollaria per henkilö per kuukausi. Mutta 87 prosentin palkkio-apurahojen saajille, jotka ovat oikeutettuja palkkio-apurahoihin, tuet kattavat keskimäärin 520 dollaria kuukaudessa, jolloin heille maksetaan keskimäärin vain 77 dollaria kuukaudessa.

On selvää, että tuet tekevät sairausvakuutusten kattavuudesta paljon realistisemman, kuin muuten olisi.Mutta on olemassa väärä käsitys siitä, että Obamacaren palkkiotukea ovat eräänlainen hyvinvointi, ja / tai että ne hyötyvät vain pienituloisista kotitalouksista.

Miksi Premium-avustukset eivät ole hyvinvointia

Tuet ovat verohyvityksiä, vaikkakin verohyvitys, jonka voit ottaa etukäteen ja joka maksetaan suoraan sairausvakuutusyhtiölle sen sijaan, että sinun olisi odotettava verovelvollisuuttasi, kuten muita verohyvityksiä. Ja ne toimivat paljon samalla tavalla kuin muut verohyvitykset, jotka rajoittavat tuloon perustuvaa kelpoisuusvaatimusta - esimerkiksi säästäjän luottoa ja lapsen verohyvitystä.

Muut veroetuista tilanteista, kuten perinteisistä IRA-maksujen vähennyksistä, jos työhön kuuluu eläkesuunnitelma, Roth IRA: n maksut ja opiskelijalainojen korkojen vähennys - ovat myös käytettävissä vain, jos tulosi ovat alle tietyn kynnyksen.

Maksutukilla ei ole varallisuutta, mutta ei myöskään edellä mainittuja esimerkkejä tulorajoitetuista verohyvityksistä ja veroetuista maksuista. Tämä tarkoittaa sitä, että tukikelpoisuus verohyvitykseen ei riipu siitä, kuinka paljon sinulla on jo omaisuutta. se riippuu vain siitä, kuinka paljon ansaitset vuoden aikana.

Tämä on päinvastoin kuin SNAP: n kaltaiset ohjelmat (täydentävä ravitsemustukiohjelma), jonka tukikelpoisuusrajat perustuvat sekä tuloihin että varoihin / resursseihin.

ACA: n mukaiset palkkiotukipalkkiot ovat käytettävissä kotitalouksille, joiden tulot ovat jopa 400 prosenttia köyhyysasteesta. Neljälle perheelle, joka on 100 400 dollaria vuonna 2019 (vuoden 2019 kattavuus, käytetään vuoden 2018 köyhyysastetta koskevia ohjeita). Se ei todellakaan ole pienituloista mistä tahansa mielikuvituksesta; palkkio-tukikelpoisuus ulottuu hyvin keskiluokkaan.

Mutta entä ihmiset, joilla on huomattavia varoja?

Yksi ongelmista, joita joskus liittyy maksutukiin, liittyy tukikelpoisuuteen korkean nettovarallisuuden omaaville kotitalouksille, joilla on merkittäviä varoja, mutta niukkaa vuotuista tuloa. Varhaiseläkkeet ovat yksi esimerkki; he ovat ehkä säästäneet vuosikymmeniä merkittävän nettovarallisuuden saamiseksi ja ovat nyt eläkkeellä - ennen 65-vuotiaita, kun Medicare tulee saataville - ja elävät sijoitustensa tuottamat tulot. Tämän seurauksena niiden tulot voisivat olla hyvinkin tukikelpoisen alueen sisällä, vaikka niillä voisi olla kuusi tai seitsemän lukuisia sijoitussalkkuja.

Onko eettistä, että nämä ihmiset käyttävät ACA: n palkkiotukia? Aihe esiintyy säännöllisesti useilla Internet-foorumeilla, ja aina on ihmisiä, jotka väittävät, että palkkio-avustuksia saa käyttää vain ne, jotka "tarvitsevat" niitä, tai vain "köyhät" ihmiset.

Kummassakaan näistä väitteistä ei ole mitään loogista selitystä. Palkkiotuki on verohyvitys. Verohyvitykset eivät perustu "tarpeeseen", vaan ne perustuvat numeroihin. Jos olet oikeutettu IRS-sääntöjen perusteella, olet oikeutettu - ei ole mitään subjektiivista verohyvityksistä.

Ja kuten edellä mainittiin, keskiluokan kotitalouksiin on tarjolla palkkio-apurahoja, joita ei ole suunniteltu ainoastaan ​​"köyhille".

Jos ACA: n laatineet lainsäätäjät olisivat suunnitelleet palkkio-apurahoja omaisuustestejä varten (eli kuten SNAP tai Medicaid -oikeus vanhuksille, jotka tarvitsevat hoitotyön hoitoa), he olisivat sisällyttäneet ne ja he voisivat silti päättää tehdä niin jossakin vaiheessa tulevaisuudessa.

Varojen testien lisääminen olisi kuitenkin tehnyt jo monimutkaisen järjestelmän entisestään, ja se olisi estänyt lainsäätäjien tavoitteen, joka oli saada mahdollisimman monta ihmistä sairausvakuutusriskipankkeihin, jotta voidaan vähentää vakuuttamattomia määriä ja levittää terveysriskiä mahdollisimman laajalla altaalla.

Tämän seurauksena meillä on palkkiotukea, joka toimii paljon samalla tavalla kuin muut tulorajoitetut verohyvitykset, jotka koskevat suurta osaa keskiluokasta. Tukikelpoisuus kyseisiin verohyvityksiin ei liity mitenkään omaisuuseriin eikä kaikkeen tuloon. Tietenkin on epäeettistä - ja laitonta - esittää tulosi väärin, jotta voit saada verohyvityksiä. Mutta niin kauan kuin olet ilmoittanut tulosi tarkasti IRS: lle, ei ole mitään epäeettistä verohyvitysten ottamisessa, kun olet oikeutettu niihin.

Mielenkiintoista on, että on harvinaista kuulla ihmisiä väittävän, että se on epäeettistä esimerkiksi vaatia lapsen verohyvitystä tai säästäjän luottoa, kun kyseisellä veroilmoittajalla on huomattavia varoja. Mutta kaikissa käytännön tarkoituksissa ei ole eroa näiden verohyvitysten ja palkkion verohyvityksen välillä, lukuun ottamatta sitä, että palkkion verohyvitys voidaan ottaa etukäteen läpi vuoden ja sitten sovittaa veroilmoituksenne.

On myös epätavallista, että joku kyseenalaistaa, olisiko korkean nettoarvon omaavien kotitalouksien oltava oikeutettuja työnantajan rahoittamaan sairausvakuutukseen (useimmat ovat), vaikka tällaiset suunnitelmat ovat hyvin verotuksellisia. Vuoden 2018 CBO: n raportin mukaan hallituksen arvioidaan käyttävän 3,7 biljoonaa dollaria, jotka tukevat työnantajan rahoittamaa vakuutusta vuosina 2018–2028 (johtuen siitä, että tulo- ja palkkasummasta ei makseta palkkioita), mutta alle neljäsosa tästä summasta (0,8 biljoonaa dollaria)) yksittäisten markkinoiden palkkio-tuista.

Todennäköisesti ACA: n ympärillä oleva poliittinen polarisaatio on syy siihen, että palkkio-tuet ovat hyvinvoinnin muotoja väärin, kun he itse asiassa ovat vain tulorajoituksia, aivan kuten muutkin, jotka olivat jo kauan ennen ACA: ta.

Jos olet oikeutettu verohyvitykseen, ota se

Yhteenvetona, sinun ei tarvitse huolehtia siitä, että on epäeettistä vaatia palkkio-tukea, koska sinulla on merkittävä pesimuna. Se on verohyvitys, aivan kuten kaikki muut verohyvitykset. Kirjanpitäjät pyrkivät mainostamaan, että he saavat sinut kaikkiin mahdollisiin verohyvityksiin ja vähennyksiin, ja veroilmoittajat arvostavat yleensä mahdollisia taukoja, joita he saavat veroilmoituksessaan.

Riippumatta siitä, vähentävätkö asiat kuten asuntolainan korkot, HSA-maksut, opiskelijalainojen korot tai IRA-maksut tai vaativat verohyvityksiä, kuten säästäjän luotto- tai palkkioilmoitus, useimmat veroilmoittajat ovat liian iloisia voidakseen päätellä alhaisemman kokonaislaskun. Ja loppujen lopuksi se on kaikki palkkion verohyvitys.

Voit odottaa saavansa tukea veroilmoituksestasi

Joillekin henkilöille, joilla on huomattava omaisuus, saattaa tuntua mukavammalta - ja tutulta - maksaa koko sairausvakuutuksen hinta koko vuoden ajan (olettaen, että sinulla on siihen varaa) ja vaatia sitten veroilmoituksestasi palkkioilmoitusta lomakkeella 8962.

Niin kauan kuin ostat kattavuutesi valuutanvaihdon kautta (palkkion verohyvityksiä ei voida käyttää vaihto-omaisuuden ulkopuolella ostettujen suunnitelmien kanssa), voit saada verohyvityksen tulosi ja aluekohtaisen suunnitelmasi kustannusten perusteella suhteessa omaan tulot ja täyttävät muut palkkiohyvityksen hyvityskelpoisuusvaatimukset, voit vaatia verohyvitystä etukäteen (eli maksetaan suoraan sairausvakuutuksen harjoittajalle joka kuukausi) tai veroilmoituksestasi aivan kuten muut verohyvitykset.

Mutta kumpi tahansa, voit olla varma siitä, että mitään epäeettistä on palkkiohyvityksen hyvittäminen, jos tulosi tekee sinut oikeutetuksi siihen. Omat varat eivät ole yhtälön osa.