Miten GOP Healthcare Reform vaikuttaa HSA: iin?

Ei ole mikään salaisuus, että republikaanien lainsäätäjät haluavat laajentaa terveyssäästötilejä (HSA), lisätä niiden käyttöä, nostaa rahamäärät, jotka ihmiset voivat osallistua HSA: hin, ja antaa enemmän joustavuutta siitä, miten ihmiset voivat käyttää varoja, joita he keräävät tilejä. Tässä vaiheessa on epäselvää, jos tai kun he tekevät tämän, mutta se on asema, jota he ovat ajaneet vuosia.

GOP-terveydenhuollon uudistuskeskustelu on kiertänyt kongressissa koko vuoden 2017 ajan. Vaikka lukuisia säännöksiä, joilla kumotaan ja korvataan edullinen hoitolaki, on otettu käyttöön - huipentui 28. heinäkuuta 2017, senaatin hylkäämällä kaikki harkitsemansa laskut - lähes kaikki heistä on ottanut samanlaisen lähestymistavan HSA: iden muuttamiseen.

ACA: n kumoamiseen ja korvaamiseen tähtäävien lainsäädäntöponnistusten lopettamisen jälkeen GOP-ehdotukset HSA-uudistukselle voidaan asettaa jonkin aikaa takaisin. Mutta on mahdollista, että HSA-uudistus voisi olla osa mahdollisia kahdenvälisiä kompromisseja terveydenhuollon uudistamisesta, ja on myös mahdollista, että HSA-uudistus voitaisiin ottaa käyttöön itsenäisenä lainsäädäntönä jossain vaiheessa riippumatta siitä, mitä suuria muutoksia molemmat poliittiset puolueet haluaisivat tehdä amerikkalaiselle terveydenhuoltojärjestelmälle.

HSA: t tekivät vähäisiä muutoksia ACA: n kanssa

Terveydenhuoltotilejä luotiin Medicaren reseptilääke-, parannus- ja modernisointilaissa vuonna 2003, ja se tuli kuluttajien saataville vuodesta 2004 alkaen.

ACA teki muutamia vaatimattomia muutoksia HSA: iin:

• HSA: lla on rangaistus, jos nostat varoja muuhun kuin lääketieteelliseen käyttöön ennen kuin olet 65 vuotta. Tämä rangaistus oli 10 prosenttia, mutta ACA nosti sen 20 prosenttiin (tämä on lisäksi verojen lisäksi, jotka arvioidaan, jos rahat ovat käytetään muuhun kuin lääketieteelliseen käyttöön). Rangaistus on tarkoitettu varmistamaan, että HSA: iden rahaa käytetään, koska se on tarkoitettu: lääketieteellisiin tarkoituksiin (65-vuotiaiden jälkeen HSA voi toimia kuin perinteinen yksilöllinen eläketili, jossa veroja, mutta ei sakkoa) arvioidaan, jos rahat peruutetaan kattamaan muut kuin lääketieteelliset kulut).
• Kaikkien lääkkeiden, lukuun ottamatta insuliinia, on oltava lääkärin määräyksellä, jotta ne voidaan ostaa HSA-varoilla (ts. Käyttää HSA: n verovapaata rahaa niiden ostamiseen). Aiemmin myyntilupaa voitiin ostaa HSA-varoilla, mutta ACA muutti sitä.

Tasavallan HSA-uudistus laajenisi käyttö- ja osallistumisrajoja

Suurin osa kongressin republikaanien esittämistä laskuista ACA: n kumoamiseksi ja korvaamiseksi sisältää määräyksiä, jotka muuttavat joitakin HSA: eihin sovellettavia sääntöjä. Tämä on GOP-terveydenhuollon uudistuksen keskeinen vuokralainen niin paljon, että HSA-reformi sisällytettiin jopa 8-sivuiseen "laihtumiseen" kumottavaan lakiehdotukseen (terveydenhuollon vapauslakiin), jonka senaatin republikaanit esittelivät heinäkuun lopulla 2017 (tämä toimenpide ei läpäissyt, kuten kolme republikaania vastustivat sitä).

Vaikka uudistusehdotukset ovat vaihtelleet jonkin verran, HSA-uudistuksessa on neljä keskeistä osatekijää, jotka GOP-lainsäätäjät haluaisivat toteuttaa:

• Käännä ACA: n rangaistusmäärä ja palaa 10 prosentin rangaistus alle 65-vuotiaille peruutuksille muiden kuin lääketieteellisten kulujen osalta.
• Käännä ACA: n säännös, joka estää tytäryhtiöiden lääkkeiden ostamisen HSA-varoilla.
• Lisätään HSA: n maksuosuuksia ja sallitaan 55-vuotiaiden ja sitä vanhempien puolisoiden osallistuminen samaan HSA: han, eikä niillä tarvitse olla erillisiä HSA: ita, kuten tällä hetkellä on.
• Annetaan HSA: n varoja käyttää sairausvakuutusmaksujen maksamiseen. Tällä hetkellä voit maksaa palkkioita vain HSA-varoilla, jos se on COBRA, pitkäaikaishoitovakuutus, Medicare B -maksut (ja A-osa, jos et saa sitä ilmaiseksi), ja sairausvakuutusmaksut, jotka aiheutuvat saamisen aikana työttömyyskorvaus. GOP-uudistusehdotukset antaisivat ihmisille paljon laajemman vapauden käyttää HSA-varoja sairausvakuutusmaksujen maksamiseen.

Suurin osa tästä on melko itsestään selvää, mutta tarkastellaan lähemmin maksuosuuksia. Raha, jonka henkilö tallettaa HSA: han, on verovapaata (joko vähennetään ennen verojen laskemista, jos maksu on vähennetty palkasta tai vähennetään veroilmoituksesta). Kuten muiden veroedustettujen tilien tapauksessa, on raja, kuinka paljon voit osallistua HSA: han. Vuonna 2017 se on 3400 dollaria, jos sinulla on itsenäinen kattavuus HSA: n hyväksymän korkean vähennyskelpoisen terveyssuunnitelman (HDHP) mukaisesti ja 6 750 dollaria, jos sinulla on perhe-kattavuus HSA-pätevän HDHP: n alla (huomaa, että voit antaa rahaa vain HSA: lle, jos sinulla on tällä hetkellä HSA-pätevän HDHP: n kattavuus.

IRS rajoittaa myös sairausvakuutussuunnitelmien kustannuksia, joita pidetään HSA-pätevinä HDHP-laitteina. Useimmat GOP: n ehdotukset HSA: iden uudistamiseksi vaativat HSA: n maksuosuuden korottamista, jotta se vastaisi HSA-pätevän HDHP: n mukaista enimmäismäärää (eli siten, että summa, jonka voit sijoittaa veroetuille tilille kattamaan mahdolliset lääketieteelliset tiedot) kustannukset olisivat samat kuin enimmäismäärä, jonka sinun olisi maksettava sairausvakuutussuunnitelman mukaisissa kustannuksissa.

Viitaten, HSA-pätevän HDHP: n enimmäismäärä taskussa vuonna 2017 on 6 550 dollaria yhdelle yksittäiselle henkilölle ja 13 100 dollaria perheelle (huomaa, että tämä on alhaisempi kuin muualla peitossa olevat maksut, jotka koskevat muita suojaustyyppejä)). Joten jos ehdotetut uudistukset pannaan täytäntöön, ihmiset voisivat osallistua lähes kaksinkertaisesti HSA: hansa nykyisiin sääntöihin verrattuna, mikä antaa mukavan veronmaksun niille, jotka voivat varata panoksensa niin paljon rahaa. Se auttaa myös varmistamaan, että ihmiset ovat paremmin valmistautuneet kohtaamaan vakavan sairauden tai vamman taloudelliset seuraukset, jos heillä on rahaa HSA: ssa. Mutta tietenkin se kaikki riippuu siitä, että henkilöllä on riittävästi rahaa osallistua ensinnäkin.

Tämä ehdotus ei ole kriittisiä. Korkeammat maksurajat HSA: ille eivät auta pienituloisia kotitalouksia, koska ne eivät yleensä pysty maksamaan edes sallittuja määriä. Korkean tulotason kotitalouksille korkeammat maksurajat tekevät HSA: ista enemmän verotuksellisen suojan, joka antaa ihmisille mahdollisuuden syrjäyttää vielä enemmän veroja, jotka voivat kasvaa verovapaasti ja joita voidaan lopulta käyttää täydentävänä eläketilinä.

Vaikka käytännössä kaikki HOP: iden GOP-uudistusehdotukset ovat sidoneet ehdotetut maksuosuudet HDHP: n ulkopuolisiin maksimoihin, on syytä huomata, että senaattori Rand Paul (R, KY) esitteli lainsäädäntöä vuoden 2017 alussa, mikä olisi yksinkertaisesti poistanut HSA: n maksuosuuden kokonaan, jolloin ihmiset voivat osallistua rajoittamattomiin määriin HSA: han. Tämä ehdotus ei mennyt mihinkään, mutta se olisi selvästikin ollut verotuksellinen varakas varakkaille.

Voiko HSA: n uudistuminen pysähtyä ACA: n kumoamisponnistuksella?

HSA-uudistus on ollut keskeinen osa republikaanien terveydenhuollon uudistuspyrkimyksiä vuosia, ja on selvää, että republikaanien johtajat haluavat nähdä enemmän henkilöitä, jotka käyttävät HSA: ita, korkeampia maksuosuuksia ja enemmän joustavuutta varojen käytön suhteen.

GOP-lainsäätäjät tekivät kovan askeleen ACA: n kumoamiselle vuoden 2017 alkupuoliskolla, mutta tämä ponnistus pysähtyi heinäkuun lopulla. On epäselvää, onko terveydenhuollon uudistamiseen uudistettu kaksisuuntainen lähestymistapa tai näihin ponnisteluihin puuttuminen, kun taas lainsäätäjät käsittelevät muita kysymyksiä.

Mutta HSA: n uudistus on sellainen, joka voisi saada kongressissa kaksipuolista tukea, ja se on myös jotain sellaista, joka voisi mahdollisesti tapahtua yksin, ilman Yhdysvaltojen terveydenhuollon sääntöjen täydellistä tarkistamista.

Demokraatit haluavat todennäköisesti säilyttää ACA: n korkeamman rangaistuksen alle 65-vuotiailta HSA: lta nostamilta ei-lääketieteellisistä kuluista, koska HSA: n tarkoituksena on varmistaa, että varoja on saatavilla, jos ja kun lääketieteellisiä kuluja syntyy.

Demokraatit (ja useimmat republikaanit) eivät tietenkään tule ehdottomasti ehdottomasti ehdottomasti, kuten senaattori Paulin rajoittamaton panosideo, mutta vähäinen lisäysrajoitusten määrä voi saada kaksipuolista tukea. Liittovaltion hallitukselle olisi kuitenkin kallista, koska verotulojen menetyksen vuoksi - kuten kaikissa veronalennuksissa - tämä on este, jota olisi käsiteltävä.

HSA-rahoilla maksettavien sairausvakuutusmaksujen antaminen ihmisille on myös ajatus, joka voisi kerätä kaksisuuntaista tukea, jotta ihmiset voisivat helpommin maksaa palkkioita (on kuitenkin syytä huomata, että keskimääräinen HSA-saldo on melko alhainen; on osallistuttava enemmän HSA: ille, jotta ne olisivat elinkelpoinen rahoituslähde vakuutusmaksuihin).

Sana DipHealthistä

Riippumatta siitä, miten HSA: t uudistetaan, ne eivät ole ihmelääke Yhdysvaltain terveydenhuoltojärjestelmän ongelmiin.Ne eivät auta pienituloisia ihmisiä saamaan vakuutusta tai varaa hoitoon, ja vaikka korkeat vähennyskelpoiset terveyssuunnitelmat vähentävät terveydenhuollon käyttöä (mikä alentaa kustannuksia), vähentynyt käyttöaste on sekä tarpeellisia että tarpeettomia palveluja. Tarvittavien palveluiden vähäisempi käyttö (esim. Pillereitä jakavat henkilöt, jotta ne kestävät pidempään säästääkseen rahaa, mutta ei näin ollen täyttänyt määrättyä hoitoa) ei yleensä sovellu pitkän aikavälin terveydellisiin tuloksiin.

Joten vaikka kaksisuuntainen lähestymistapa terveydenhuollon uudistukseen voisi varmasti sisältää vaatimattomia muutoksia HSA-sääntöihin, täysin HSA-keskityttävä lähestymistapa terveydenhuollon uudistukseen ei todennäköisesti kykene tukemaan demokratioita kongressissa tai potilasneuvojilta.