HSA: n ja FSA: n välinen ero

Terveydenhuoltotilit ja joustavat menotilit auttavat alentamaan tuloverojasi ja säästämään rahaa sairaanhoitokuluihin. Samankaltaisuus kuitenkin pysähtyy. Mitä sinun pitäisi tietää HSA: n ja FSA: n välisistä eroista, jotta voit valita sinulle parhaiten sopivan vaihtoehdon? Mitkä ovat näiden suunnitelmien edut ja haitat?

Erot HSA: n ja FSA: n välillä

HSA: n ja FSA: n välillä on monia eroja, ja katsomatta näitä tarkasti saatat tuntea sekavuutta. Katsotaanpa joitakin tärkeimmistä eroista.

HSA: t ja FSA: t eroavat siitä, kuka omistaa tilin

Kun aloitat joustavan kulutuksen tilin (FSA), et tosiasiallisesti omista tiliäsi; työnantajasi tekee. Et voi ottaa sitä mukanasi. Joissakin tapauksissa menetät jopa työnantajalle maksamasi rahat - rahat, jotka olet maksanut palkkioista. Tämä voi tapahtua, jos jätät työsi vapaaehtoisesti tai luovutetaan.

Kun avaat terveydenhuollon säästötilin (HSA), omistat tilin ja sen kaikki rahat. Otat sen mukanasi, kun siirrät, vaihdat työpaikkoja, ja vaikka menetät sairausvakuutuksen.

Vs säästää

Joustava menot Tilit ovat rakenteeltaan kannustavia sinua viettää suurin osa tai kaikki rahat. terveys säästöt Toisaalta tilit on rakennettu kannustamaan sinua Tallentaa.

Et voi sijoittaa varoja FSA: han, eikä se ole korollista tiliä. Vielä pahempaa, että menetät käyttämättömät varat työnantajallesi vuoden lopussa; se käyttää sitä tai menettää sen. Työnantajat voivat siirtää käyttämättä jääneitä varoja 500 dollariin FSA: lle ensi vuonna, mutta he eivät ole velvollisia tekemään niin.

Mikä tahansa tilisi lopussa käyttämättä jäänyt 500 dollaria loppuu vuoden lopulla työnantajan kassaan (vaihtoehtoisesti sen sijaan, että voit antaa 500 dollaria, työnantaja voi antaa sinulle vielä kaksi ja puoli kuukautta vuoden loppuun mennessä) käyttää rahaa FSA: ssa, minkä jälkeen rahat, jotka ovat jäljellä tämän ajan lopussa, menetetään).

Toisaalta, voit mennä niin monta vuotta kuin haluat, kuluttamatta rahaa rahaa HSA: lle, ja toisin kuin FSA, rahat ovat edelleen siellä. Työnantaja ei voi koskettaa sitä. Ei ole loppuvuodesta määräaikaa sen käyttämiseksi tai menettämiseksi.

Sen sijaan, että olisit vain istunut tilissäsi tekemättä mitään, voit sijoittaa rahat HSA: han tai voit antaa sen kasvaa hitaasti liittovaltion vakuutetussa korollisessa tilissä. Korot ja tulot kasvavat veron lykkäämisessä. Et maksa veroja veroista tai palkkioista, kun peruutat heidät, jos käytät niitä päteviin lääketieteellisiin kuluihin.

Tukikelpoisuusvaatimukset eroavat FSA: n ja HSA: n välillä

Jos haluat osallistua FSA: han, sinulla on oltava työpaikka FSA: ta tarjoavan työnantajan kanssa. Työnantaja päättää tukikelpoisuussäännöt. Tili on linkitetty työsi.

Jos haluat osallistua HSA: han, sinulla on oltava pätevä korkean vähennyskelpoisen terveyssuunnitelma tai HDHP.

Jos olet Medicaressa, et voi osallistua HSA: han. Jos sinulla on perinteisempi sairausvakuutus, joko HDHP: n lisäksi tai HDHP: n sijaan, et ole oikeutettu. Jos joku muu voi vaatia, että olet riippuvainen veroilmoituksestaan, et ole oikeutettu, vaikka he eivät todellakaan pyydä sinua.

Jos sinulla on FSA, et voi aloittaa HSA: ta, ellei FSA ole rajoitettu tarkoitus tai FSA.

• Rajoitetusti FSA: ta voidaan käyttää vain hammas- ja näköhuoltoon liittyvien asioiden maksamiseen.
• Vähennyskelpoiset FSA: t eivät voi korvata kuluja ennen kuin jäsen on maksanut vähintään yhtä paljon kuin vaadittu vähimmäisvähennys HSA-hyväksyttyä suunnitelmaa varten (vuonna 2019 HSA-pätevän terveyssuunnitelman vähimmäisvähennys on 1 350 dollaria yksilölle ja 2700 dollaria perhettä varten).

Jos sinulla on FSA ja haluat aloittaa HSA: n, sinulla on kaksi vaihtoehtoa: tarkista työnantajallesi, onko FSA: nne rajoitettu käyttötarkoitus tai FSA, tai odota seuraavaan vuoteen ja päästä eroon FSA: n.

HSA: n tarkoituksena on auttaa sinua selviytymään HDHP-sairausvakuutussuunnitelmiin liittyvistä suurista vähennyksistä. Vaikka HSA: n alku saattaa liittyä työhön, tiliä ei ole yhdistetty työsi; se liittyy HDHP-sairausvakuutukseen. Itse asiassa sinun ei tarvitse edes avata ja osallistua HSA: han - sinun tarvitsee vain olla HDHP-kattavuus.

Mitä tilillesi tapahtuu, kun menetät työnne erilaisten

Jos menetät työn, menetät yleensä FSA: n ja sen rahat. Et voi edes käyttää FSA: n rahaa maksamaan COBRA-sairausvakuutusmaksuja.

Sitä vastoin, kun menetät työsi, pidät HSA: n ja kaikki sen varat. Jos menetät HDHP-sairausvakuutuksen työsi mukana, et saa enää rahoittaa HSA: ta ennen kuin saat toisen HDHP-terveyssuunnitelman (joko toiselta työnantajalta tai ostettuna yksittäisillä markkinoilla). Saatat kuitenkin silti peruuttaa varoja, jotka voidaan käyttää hyväksyttäviin sairaanhoitokuluihin, vaikka sinulla ei olisi enää HDHP: tä.Itse asiassa voit jopa käyttää HSA-varojasi maksamaan COBRA-sairausvakuutusmaksusi tai maksamaan sairausvakuutusmaksuja, jos olet saanut valtion työttömyysetuuksia.

Kuka voi osallistua FSA: n ja HSA: n välillä

FSA: n avulla vain sinä tai työnantajasi voivat osallistua, ja monet työnantajat eivät halua. FSA: n maksut suoritetaan yleensä ennen veroja maksettavien palkkojen vähennyksistä, ja sinun on sitouduttava ottamaan jokaisesta palkasta täsmällinen määrä koko vuoden ajan. Kun olet tehnyt rahoitussitoumuksen, et voi muuttaa sitä ennen seuraavaa avointa ilmoittautumisaikaa.

HSA: lla et ole lukittu koko vuoden maksuosuuksiin. Voit muuttaa maksuosuutta, jos haluat. Kuka tahansa voi osallistua HSA: työnantajasi, sinä, vanhempasi, entisen puolisosi, ketään. Kaikista lähteistä saadut maksut eivät kuitenkaan voi olla enemmän kuin IRS: n asettama vuosittainen enimmäisraja.

Voit osallistua enemmän HSA: han kuin FSA: han

IRS-säännöt rajoittavat, kuinka paljon verovapaita rahoja voit orastaa pois sekä HSA: ssa että FSA: ssa. FSA: n osalta sinulla on oikeus osallistua enintään 2650 dollariin vuonna 2018 ja jopa 2700 dollariin vuonna 2019. Työnantaja voi kuitenkin asettaa tiukempia rajoituksia FSA: n maksuihin, jos se päättää.

Kuinka paljon voit osallistua HSA: n määrittelemään IRS: llä - työnantajasi ei voi asettaa sille lisärajoituksia. Enimmäisosuusraja muuttuu vuosittain ja riippuu siitä, onko sinulla HDHP-kattavuus tai vain HDHP-kattavuus.

Vuotuiset HSA-maksujen rajat

	2018	2019
Ainoastaan ​​55-vuotiaita	$3,450	$3,500
Alle 55-vuotiaat	$6,900	$7,000
Itsenäinen kattavuus ikä 55+	$4,450	$4,500
Perheiden kattavuus 55 vuotta	$7,900	$8,000

Kuka vastaa HSA: n ja FSA: n peruutuksista

Koska työnantaja omistaa FSA-tilisi teknisesti, tämäntyyppisten tilien hallinnollinen rasitus jää työnantajanne vastuulle. Esimerkiksi työnantajan vastuulla on varmistaa, että FSA: lta poistetut varat käytetään vain hyväksyttäviin sairaanhoitokuluihin.

HSA: n avulla puskuri pysähtyy kanssasi. Olet vastuussa HSA: n talletusten ja nostojen kirjaamisesta. Sinun on pidettävä riittävästi kirjaa, jotta voit näyttää IRS: lle, että olet käyttänyt peruutuksia hyväksyttäviin sairaanhoitokuluihin, tai sinun on maksettava tuloverot ja 20 prosentin rangaistus kaikista peruutetuista varoista. Joka vuosi teet talletuksen tai poistut HSA: lta, sinun on toimitettava lomakkeella 8889 liittovaltion tuloverot (vero-ohjelmisto tekee tästä melko yksinkertaisen prosessin).

HSA Vs FSA - Vain yksi voidaan käyttää hätärahastona

Koska olet omistanut HSA: n, olet se, joka päättää, milloin otat rahaa ja mitä sitä käytetään. Jos päätät ottaa sen pois jotain sellaista, joka ei ole kelvollinen lääketieteellinen kustannus, maksat sille 20 prosentin rangaistuksen. Lisäksi ei-lääketieteelliset vedot lisätään tuloihisi samana vuonna, joten maksat myös korkeammat tuloverot.

Vaikka se ei ehkä ole suositeltavaa, ja se ei välttämättä ole HSA: n varojen käyttö, voi olla lohdullista tietää, että sinulla on kasa rahaa, johon pääset hätätilanteessa, jos tarvitset. Sinun on myös oltava valmis maksamaan rangaistukset.

On myös mahdollista käsitellä HSA: ta hätärahastona ilman veroja tai seuraamuksia. Näin se toimii. Maksat lääkäriasiakirjoja HSA: n kautta, mutta käytät sitten muita kuin HSA-varoja (ts. Tavanomaisesta pankkitilistäsi rahaa eikä HSA: ta). Säilytät kuitit ja seurataan, kuinka paljon olet maksanut lääketieteellisistä kuluista - ja et vähennä mitään näistä maksuista veroilmoituksestasi. HSA: n rahat kasvavat jatkuvasti.

Sitten eräänä päivänä, useita vuosia tiellä, ehkä kellarisi tulvat ja tarvitset käteistä kiire. Voit halutessasi korvata sinut tuolloin kaikista lääketieteellisistä kuluista, jotka olet maksanut sen jälkeen, kun olet avannut HSA: n, koska korvauksia ei ole rajoitettu. Tässä tapauksessa veroa tai rangaistusta ei ole, koska olet vain korvaamassa itsellesi sairaanhoitokulut. Mutta voit kääntyä ympäri ja käyttää rahaa korjaamaan kellarisi, koska käytit omia muita kuin HSA-varoja edellisten vuosien aikana maksamaan lääkärisi laskut.

FSA: lla ei ole oikeutta nostaa rahaa mihinkään muuhun kuin a nykyinen lääketieteelliset kustannukset. Jos talosi palaa ja sinä ja pikkulapsesi joutuvat elämään kadulla… kovaa onnea. Et voi käyttää FSA: n rahaa asumiseen riippumatta siitä, missä olet epätoivoinen.

HSA Vs FSA - Ainoastaan ​​yksi voi käyttää eläkkeelle siirtymistä

Vaikka FSA: t eivät voi toimia eläketilillä, HSA: ita käytetään yhä useammin lisävarusteena eläkkeelle. Kun 65-vuotias kääntyy, voit nostaa rahaa HSA: lle ei-lääketieteellisiin kuluihin ja et maksa rangaistus-vaikka maksat tuloveroa aivan kuten perinteisellä IRA: lla. Vaihtoehtoisesti voit jättää rahat HSA: hon ja antaa sen kasvaa koko eläkkeesi ajan, kunnes on ja kun sinulla on merkittäviä lääketieteellisiä kustannuksia tai tarvitset kallista pitkäaikaishoitoa. Sitten voit käyttää HSA: n rahoja, jotka ovat vielä verovapaita, maksamaan nämä kulut.

Koska FSA: ta voidaan käyttää hyväk- syttäviin sairaanhoitokustannuksiin tai menettää vuoden lopussa, se ei voi auttaa sinua suunnittelemaan eläkkeelle siirtymistä.

FSA vs. HSA - vain yksi, jonka avulla voit peruuttaa rahaa, jota et ole tallettanut

HSA: n avulla voit nostaa rahaa, joka on tosiasiallisesti tilillä. FSA: lla on kuitenkin oikeus peruuttaa koko vuosimaksusi heti, kun olet tehnyt ensimmäisen vuoden osuuden.

Oletetaan esimerkiksi, että olet sitoutunut saamaan 1200 dollaria vuodessa (100 dollaria kuukaudessa), palkanlaskennan vähentämisestä ja talletuksesta FSA: hon.Jos sairastut ja joudut maksamaan koko $ 1,500 sairausvakuutuksenne vähennyskelpoiseksi helmikuussa, sinulla on vain 100 - 200 dollaria FSA: ssa. Ei ole ongelmaa, voit peruuttaa koko vuosittaisen 1 200 dollarin osuutesi, vaikka et ole vielä edes osallistunut siihen.

Sinulla on negatiivinen FSA-saldo, mutta panoksesi jatkuu kunkin palkkakirjan avulla. Vuoden lopussa FSA-saldosi on nolla. Entä jos jätät työsi ennen vuoden loppua? Sinun ei tarvitse maksaa eroa takaisin!

Tämä on FSA: n merkittävä etu, mutta pidä mielessä, että varoitus on, että jos jätät työsi vuoden puolivälissä ja sinulla on edelleen rahaa jäljellä FSA: ssa, menetät kaiken työnantajalle.

HSA vs. FSA eri elämänvaiheissa

Vaikka HSA: n ja FSA: n välillä on monia kirjanpitotyyppisiä eroja, suunnitelman valinta voi myös heikentyä odotettavissa oleviin sairaankuluihin. Jos sinulla on pieniä lapsia ja olet suhteellisen terveitä, FSA voi olla hyvä vaihtoehto sellaisten korttien ja muiden kulujen osalta, joita kohtaat. Jos sinulla on suuri sairaus, HSA, joka on kasvanut jo useita vuosia, voi olla hyödyllisempi näiden suurempien kustannusten kattamisessa.

HSA: n ja FSA: n väliset erot

Vaikka sekä HSA: t että FSA: t tuodaan keinoiksi vähentää verojen määrää, on monia eroja. Nopea yhteenveto, nämä suunnitelmat eroavat toisistaan:

• Kuka omistaa tilin
• kelpoisuus
• Mitä tapahtuu, jos menetät työn
• Kuka voi osallistua
• Kuinka paljon voit osallistua
• Kuka on vastuussa markkinoilta poistamisesta ja joka on vastuussa asiakirjojen osoittamisesta, että sitä käytetään hyväksyttäviin lääketieteellisiin kustannuksiin
• Jos sitä voidaan käyttää hätätilanteessa
• Jos sitä voidaan käyttää suunnittelemaan eläkkeelle siirtymistä
• Jos voit nostaa rahaa, jota et ole vielä tallettanut
• Menojen säästäminen
• Riippumatta siitä, onko varojen määrä vanhentunut tai päättyy vuoden lopussa

HSA: n tai FSA: n saaminen on yksi tapa vähentää sairaanhoitokuluihin käyttämääsi verotettavaa tuloa. Vaikka hyödyllinen, summa, jonka voit osallistua, voi olla alhaisempi kuin taskukustannukset, jos sinulla on suuri sairaus. Saatat silti pystyä käyttämään näitä kuluja verovapaita dollareita, jos FSA: n tai HSA: n kattama summa ylittää 7,5 prosenttia oikaistuista bruttotuloista (tämä nousee 10 prosenttiin vuonna 2019). Lisätietoja verojen verokulujen vähentämisestä.

Oliko tämä sivu avuksi? Kiitos palautteestasi! Mitä mieltä olet? Artikkelin lähteet

• Congress.gov. H.R.1 - Laki, jossa säädetään sovittelusta samanaikaista päätöslauselmaa varainhoitovuoden 2018 talousarvion (veroleikkaukset ja työllisyyslaki) II ja V osaston mukaisesti. Hyväksytty 22. joulukuuta 2017.
• Internal Revenue Service. Suunnittele nyt terveyden joustavien menojen järjestelyjä vuonna 2018; Osallistu jopa 2650 dollariin; 500 dollarin siirto-optio monille. 15. marraskuuta 2017.
• Internal Revenue Service. Aiheen numero: 502 - Lääketieteelliset ja hammaslääkärikulut.

• Internal Revenue Service. Tietoja julkaisusta 969, Terveydenhuollon säästötilit ja muut veroetuista terveyssuunnitelmista.

• Internal Revenue Service. Tulomenettely 2018-30 ja tulomenettely 2018-57.